跨年了老師，謝謝

那你這樣，你借應付職工薪酬，貸利潤分配-未分配利潤，把這個原來計提的給反沖掉。

那自然人扣繳那邊要怎么操作呢

自然人扣繳，那樣你就不用申報個稅工資了。