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實(shí)務(wù)
問題已解決
某電子企業(yè)為增值稅一般納稅人，2019年7月發(fā)生下列經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)： （1）銷售A產(chǎn)品50臺(tái)，不含稅單價(jià)8000元，貨款收到后，向購(gòu)買方開具了增值稅專發(fā)票，并將提貨單交給了購(gòu)買方。截止月底購(gòu)買方尚未提貨。 （2）將20臺(tái)新試制的B產(chǎn)品分配給投資者，單位成本為6000元，該產(chǎn)品尚未投放市場(chǎng)。 其他資料：上月進(jìn)項(xiàng)稅額已全部抵扣完畢，本月取得的進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣憑證均已申報(bào)抵扣。購(gòu)銷貨物增值稅稅率均為13%，稅務(wù)局核定的B產(chǎn)品成本利潤(rùn)率為10% 要求： （1）計(jì)算當(dāng)月銷項(xiàng)稅額 （2）計(jì)算當(dāng)月可抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額
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2022 02/13 12:35
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2022 02/13 12:37
（3）單位內(nèi)部職工集體福利領(lǐng)用甲材料1000千克，每千克單位成本為50元。
（4）企業(yè)某項(xiàng)免征增值稅項(xiàng)目領(lǐng)用甲材料200千克，每千克單位成本50元，同時(shí)領(lǐng)用A產(chǎn)品5臺(tái)。
（5）當(dāng)月丟失庫(kù)存乙材料800千克，每千克單位成本20元，作待處理財(cái)產(chǎn)損益處理。
（6）單月發(fā)生購(gòu)進(jìn)貨物的全部進(jìn)項(xiàng)稅額為70000元。
84785027
2022 02/13 12:38
（3）計(jì)算當(dāng)月應(yīng)納增值稅稅額
曹老師在線 
2022 02/13 12:49
同學(xué)，你好，可以參考如下
曹老師在線
2022 02/13 12:50
同學(xué)，你好，可以參考如下
曹老師在線
2022 02/13 13:11
同學(xué)，你好，可以參考如下
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