他想買車，從所里對(duì)公出款買車，車掛律所名下，他本人可以領(lǐng)取車輛增值稅額的30％獎(jiǎng)勵(lì)，獎(jiǎng)勵(lì)是我們所的政策

那你這10萬(wàn)不是應(yīng)付賬款了

那應(yīng)該怎么弄啊

我今天老是轉(zhuǎn)不過(guò)來(lái)這個(gè)彎來(lái) ，今天此律師來(lái)報(bào)銷，就問(wèn)還有多少應(yīng)付款掛賬（可以報(bào)銷），我認(rèn)為就是2萬(wàn) ，，但我主管說(shuō)付進(jìn)來(lái)的10萬(wàn) 也是應(yīng)付款，最后說(shuō)是12萬(wàn) ，我很蒙圈 ，我主管就說(shuō) 最初10萬(wàn)是他付進(jìn)來(lái)的 ，按應(yīng)付款掛的

你這10萬(wàn)不是相當(dāng)于代收代付，花了8萬(wàn)退2萬(wàn)+你們的獎(jiǎng)勵(lì)

對(duì)啊，，應(yīng)付款就是2萬(wàn)＋其他的余額，開始買車的時(shí)候此律師自己臺(tái)賬沒(méi)錢才把款先打進(jìn)來(lái)的，后來(lái)有案子款了，所以來(lái)問(wèn)報(bào)銷，主管說(shuō)的應(yīng)付款的角度是不是賬面上來(lái)看的呢？ 我覺(jué)得不對(duì)啊，好郁悶

你這個(gè)車沒(méi)有購(gòu)買，錢再賬上嗎

老師這個(gè)錢的話，就是這當(dāng)時(shí)呢，這個(gè)律師他的臺(tái)賬上，他就是他自己的收支賬上那個(gè)沒(méi)有錢，然后他就想買車，然后他就把錢打到了我們所里。然后從所里對(duì)公出款去到那個(gè)4S店，這種方式買車，然后我們所里不是有增值稅上面的那個(gè)返20%的這個(gè)獎(jiǎng)勵(lì)嘛，所以他想拿到這個(gè)獎(jiǎng)勵(lì)，然后呢，這個(gè)車他掛到我們所的名下，但是他當(dāng)時(shí)他自己的賬上是沒(méi)有錢的。所以他才把這個(gè)錢付進(jìn)來(lái)了，付進(jìn)來(lái)以后呢，然后再?gòu)乃飳?duì)公出款買了這輛車，然后后來(lái)呢，他又有一些其他的這個(gè)案子款進(jìn)來(lái)，所以他今天呢，他想去報(bào)銷，就問(wèn)他能報(bào)多少錢，我告訴他他能報(bào)多少錢的時(shí)候，我問(wèn)他你有發(fā)票嗎？他就說(shuō)之前就是有這個(gè)掛賬。

那就不應(yīng)該包括這個(gè)車的錢了

我們這里所說(shuō)的掛賬的就是，比如說(shuō)就是它，你可能你自己賬上先沒(méi)錢，但是你有發(fā)票，你可以先把發(fā)票貼上，然后給他入了費(fèi)用，然后應(yīng)該是就是入這個(gè)應(yīng)付款嗎，入其他應(yīng)付款，嗯就先這么給他入上了，就問(wèn)他你有掛賬嗎？他說(shuō)我還用掛賬嘛，他自己首先問(wèn)了這樣一下，然后我的主管說(shuō)那個(gè)他，那個(gè)他有那輛車，我說(shuō)啥意思呀，他就說(shuō)他那輛車那個(gè)是多少錢，然后就是他那個(gè)買了車之后，剩下的那個(gè)錢。這兩個(gè)加起來(lái)的那個(gè)總數(shù)兒是他的那個(gè)掛賬的總金額，那就意思說(shuō)是就能報(bào)給他的錢，就是他打進(jìn)來(lái)的那個(gè)錢，和買完車之后，剩下的那個(gè)錢，都是能給他報(bào)銷的，我就特別的蒙圈他打進(jìn)來(lái)的，那這個(gè)錢已經(jīng)購(gòu)買了車了，那不就意味著他就沒(méi)有嗎？就是剩余的那個(gè)錢是應(yīng)該付給他的錢呀。

就是一個(gè)代收代付，剩余+返還的

然后我后來(lái)琢磨了一下，從這個(gè)科目上來(lái)說(shuō)的話，因?yàn)檫@個(gè)款進(jìn)來(lái)的時(shí)候哦，然后那個(gè)主管是放在了那個(gè)應(yīng)付賬款應(yīng)付款項(xiàng)那個(gè)科目上。所以說(shuō)是不是從這里來(lái)看的話，往后他買了車之后，這個(gè)車進(jìn)這個(gè)固定資產(chǎn)什么的了。然后走這個(gè)銀行貸方，銀行出去之后，所以從賬面上來(lái)看它是有一個(gè)應(yīng)付款，就是他當(dāng)時(shí)付進(jìn)來(lái)的這個(gè)錢呢？

其實(shí)你們這月反映不對(duì) 你看你做到應(yīng)付賬款，到時(shí)候怎么沖銷