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預計9月向甲方開了9%的專票,8月收到了3%勞務分包開具的專票,分包可在9月全部扣除嗎,8月未開票。該怎么做賬呢。

m211972718| 提問時間:09/03 18:34
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郭老師
金牌答疑老師
職稱:初級會計師
你好,你這個是預繳稅款是嗎?是的話可以扣除分包。借工程施工 應交稅費,應交增值稅,進項 貸,銀行存款
09/03 18:37
m211972718
09/03 23:12
我們公司和項目地在同個地方,但是勞務公司是在同省不同市
郭老師
09/03 23:13
不能扣除,你只能是抵扣,因為你是一般計稅的。你只需要在你企業(yè)所在地繳納就行,不需要預繳。
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