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2024年少攤銷的房租今年該如何做分錄？ 2024年的物業(yè)服務(wù)費(fèi)記賬時貸方寫錯了科目，如下，借:管理費(fèi)用／物業(yè)費(fèi) 貸:預(yù)付賬款／物業(yè)費(fèi) ，應(yīng)該是從之前的押金里（其他應(yīng)收款／物業(yè)押金）結(jié)轉(zhuǎn)，進(jìn)管理費(fèi)用的數(shù)是沒錯的，今年我可以我可以直接這樣調(diào)整嗎？借:預(yù)付賬款／物業(yè)費(fèi) 貸:其他應(yīng)收款／物業(yè)押金
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
一、2024 年少攤銷的房租調(diào)整分錄
需通過 “以前年度損益調(diào)整” 科目追溯調(diào)整（涉及損益的跨年度差錯）：
補(bǔ)提 2024 年少攤銷的房租：
借：以前年度損益調(diào)整（2024 年房租費(fèi)用）
貸：長期待攤費(fèi)用 / 預(yù)付賬款（房租相關(guān)科目）
結(jié)轉(zhuǎn) “以前年度損益調(diào)整” 至利潤分配：
借：利潤分配 —— 未分配利潤
貸：以前年度損益調(diào)整
二、物業(yè)費(fèi)貸方科目錯誤調(diào)整
可以直接按你的分錄調(diào)整（不涉及損益，僅科目串戶）：
借：預(yù)付賬款 —— 物業(yè)費(fèi)
貸：其他應(yīng)收款 —— 物業(yè)押金
08/04 12:57
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