就是我們?nèi)ツ暌卉?chē)貨 上游當(dāng)時(shí)已經(jīng)開(kāi)票 我們也認(rèn)證了 但是有點(diǎn)質(zhì)量問(wèn)題 今年這個(gè)月給我們退了部分款 我要怎么做賬

對(duì)方給你開(kāi)銷(xiāo)售折讓的發(fā)票借應(yīng)付賬款 貸庫(kù)存商品 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

你們開(kāi)紅字確認(rèn)單，對(duì)方開(kāi)紅字發(fā)票。

那我上年就相當(dāng)于多結(jié)轉(zhuǎn)了成本嘛 我想說(shuō)這個(gè)成本怎么整

借庫(kù)存商品貸利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)再補(bǔ)上這個(gè)匯算清繳納稅調(diào)增。

是必須要匯算清繳調(diào)增嗎 我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則

是的，對(duì)的。匯算清繳必須調(diào)增。

小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不是能在當(dāng)期調(diào)整嗎

小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，有一個(gè)未來(lái)適用法可以 但是不符合權(quán)責(zé)發(fā)生制