沒抵扣進(jìn)項(xiàng)，買的時(shí)候就是二手的

然后現(xiàn)在又賣了，會計(jì)分錄怎么做呢

我們是小規(guī)模納稅人

那么直接按200000/1.01*0.01計(jì)算增值稅

老師這個(gè)汽車是9月份賣的，然后現(xiàn)在才告訴我，我現(xiàn)在做收入可以嗎

那個(gè)應(yīng)該在10月就申報(bào)那個(gè)增值稅

那我現(xiàn)在是更正申報(bào)還是補(bǔ)申報(bào)就可以呢

老師能把出售固定資產(chǎn)的會計(jì)分錄給我寫下嗎

?現(xiàn)在是更正申報(bào) 清理殘值 借：固定資產(chǎn)清理? ????? 累計(jì)折舊 貸：固定資產(chǎn) 變賣開票 借：銀行存款 貸：固定資產(chǎn)清理 ? ? ? 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng)??如果是小規(guī)模按1% 把固定資產(chǎn)清理科目結(jié)轉(zhuǎn)余額平 借：營業(yè)外支出 貸：固定資產(chǎn)清理 或 借：固定資產(chǎn)清理 貸：營業(yè)外收入

好的謝謝老師

不客氣，祝你工作順利！如果感覺滿意的話，麻煩給個(gè)五星好評哦。

老師在更正增值稅報(bào)表時(shí)，銷售二手車金額是不是需要填寫在銷售使用過的固定資產(chǎn)那欄里面啊

一般納稅人才需要，小規(guī)模不需要，直接按1%計(jì)算的

我還是沒弄明白老師，

意思是現(xiàn)在你是按1%交稅，不需要填在在銷售使用過的固定資產(chǎn)那欄

在增值稅報(bào)表里面其他增值稅發(fā)票不含稅銷售額里面我需要填寫的是賣貨物的金額，那我賣車的金額填在哪里，才能繳稅呢

那我這1%的稅怎么繳納呢

填在貨物那列，不是服務(wù)。季度超過30萬填3欄，沒超過就是第10欄

哦哦，但是我利潤表里收入額包括銷售二手汽車的收入啊，

這樣增值稅報(bào)表累計(jì)銷售額大于所得稅報(bào)表銷售額，和利潤表營業(yè)收入啊，

那個(gè)很正常的哈，會計(jì)做賬不是跟稅務(wù)處理必須要一致

老師這種情況稅務(wù)會出風(fēng)險(xiǎn)嗎

你是正常的申報(bào)和做賬，何來風(fēng)險(xiǎn)呢？