沒(méi)太明白，是把原先錯(cuò)誤的20年分錄改成暫估成本，然后23年再?zèng)_暫估，然后再做主營(yíng)成本嗎

先紅沖這個(gè)分錄，然后做借暫估成本，貸應(yīng)付賬款么

暫估成本就是只暫估我23年抵扣的成本么

等于說(shuō)20年已經(jīng)入的成本分錄不動(dòng)，因?yàn)槭侨堪l(fā)票，他是沒(méi)抵扣，做成本，本來(lái)是暫估科目，但是做了主營(yíng)成本，然后把23年這筆100多萬(wàn)的發(fā)票先做同筆科目紅沖，因?yàn)橹耙呀?jīng)在20年列支成本了，再做成本反復(fù)做了，然后在23年借暫估100多萬(wàn)，貸應(yīng)付100多萬(wàn)？

老師，可以寫個(gè)分錄嗎，真的不太理解

一個(gè)正數(shù)一個(gè)負(fù)數(shù)？

就做一筆紅沖就好了么？不用做什么其他調(diào)整的分路分錄嗎？

來(lái)票了，把調(diào)增的部分更正一部分是啥意思？

您好，成本多列支，是的，20年是暫估的成本，23年來(lái)發(fā)票要沖20年暫估部分，再按發(fā)票來(lái)做分錄

您好，看下圖這個(gè)分錄只有2個(gè)科目哈，就是沖暫估主營(yíng)業(yè)務(wù)成本? 和應(yīng)付

您好，不是改暫估成本，就是紅沖20年分錄的科目，只是金額不一樣，用取得發(fā)票的金額來(lái)紅沖，還有好多發(fā)票沒(méi)開過(guò)來(lái)呢

您好，?是的，不要全部紅沖，發(fā)票還有很多沒(méi)來(lái)

您好，只沖回這些發(fā)票金額 ，2020年金額不要全部沖回，

您好，有一個(gè)我理解不一樣，20年的分錄根本沒(méi)有發(fā)票來(lái)，是暫估入賬的

您好，圖的這2個(gè)分錄。一個(gè)正數(shù)，一個(gè)負(fù)數(shù)分錄?

您好，是的，這個(gè)負(fù)的分錄剛才沒(méi)有成功

您好，是的，思路是這樣的：20年的業(yè)務(wù)，暫估入賬了成本，但發(fā)票沒(méi)有來(lái)，我們?cè)?4年來(lái)發(fā)票，把來(lái)票的暫估部分紅沖，再按發(fā)票來(lái)做分錄。 您還要確認(rèn)20年年度匯算清繳時(shí)有沒(méi)有納稅調(diào)增，現(xiàn)在來(lái)票了還要更正申報(bào)，把調(diào)增的部分更正一部分

您好，暫估的成本費(fèi)用在年度匯繳時(shí)還沒(méi)有來(lái)發(fā)票的，需要納稅調(diào)增，因?yàn)槎惙ú徽J(rèn)這部分成本費(fèi)用。以后發(fā)票來(lái)了稅法就認(rèn)了，更正申報(bào)把調(diào)增的更正過(guò)來(lái)