當(dāng)時做的是 借：庫存商品，借“應(yīng)交稅費進(jìn)項，貸應(yīng)付賬款。結(jié)轉(zhuǎn)成本；借：主營業(yè)務(wù)成本，貸庫存商品。進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出原因是上游開票公司異常，導(dǎo)致無法抵扣

你好這個是借，應(yīng)付賬款貸，庫存商品，應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出。 然后再借庫存商品。貸以前年度損益調(diào)整

老師，你說的這兩筆分錄，是不是還要加上期末稅金結(jié)轉(zhuǎn)，借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項轉(zhuǎn)出，貸應(yīng)交稅費-未交增值稅？

您好，補交的時候是需要這樣子做。

補補交就不用做嗎？因為進(jìn)項還夠抵扣的

不補交就不用做嗎？因為進(jìn)項還夠抵扣的

你好，是的，不補交就不用。