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問(wèn)題已解決
我們今年4月收到稅務(wù)局的稅務(wù)事項(xiàng)通知書，事由是取得異常增值稅扣稅憑證，我們把進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)了，7月又收到解除風(fēng)險(xiǎn)通知書，那張發(fā)票又不用轉(zhuǎn)出了，如何做賬？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
那么在當(dāng)時(shí)附表2 進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出欄填對(duì)應(yīng)的負(fù)數(shù)金額，可以抵扣了
2024 10/23 15:02
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2024 10/23 15:03
如何做會(huì)計(jì)分錄？
家權(quán)老師 
2024 10/23 15:08
當(dāng)時(shí)你進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的時(shí)候做的什么分錄？?
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2024 10/23 15:10
借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)
家權(quán)老師
2024 10/23 15:13
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)
貸：以前年度損益調(diào)整
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2024 10/23 15:19
這樣做會(huì)不會(huì)應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)的金額一直掛著這個(gè)金額？
家權(quán)老師
2024 10/23 15:20
不需要結(jié)轉(zhuǎn)平那個(gè)科目
根據(jù)以下思路正確申報(bào)計(jì)算和申報(bào)增值稅就是
月末先計(jì)算
應(yīng)交增值稅=本月銷項(xiàng)稅-(本月進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄；
如果大于0，需要交稅就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：銀行存款
84784991
2024 10/23 15:23
那直接紅沖之前的那筆憑證，做負(fù)數(shù)紅沖，這樣可以嗎？
家權(quán)老師
2024 10/23 15:24
也是可以的，沒問(wèn)題的哈
84784991
2024 10/23 15:25
好的，謝謝
家權(quán)老師
2024 10/23 15:25
不客氣，祝你工作順利！如果感覺滿意的話，麻煩給個(gè)五星好評(píng)哦。
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