那已交增值稅部分怎么辦

月末還要轉出嗎

多交的稅下個月抵減就行

那月底不用轉出未交增值稅做負數(shù)嗎

不需要的，不用那么麻煩

好的 ?我10月份申報稅務 ?增值稅是負數(shù)了 ? 水利基金也填負數(shù)嗎

是的，增值稅是負數(shù)，水利基金0申報

計稅依據(jù)就填0？

是的，是正數(shù)才填，負數(shù)稅局不可能退你的基金哈

好的謝謝老師

我這樣做結轉行嗎 ?下次抵扣的時候做借方

不需要那么麻煩。 根據(jù)以下思路正確申報計算和申報增值稅就是 月末先計算 應交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉出) -上月留抵 如果應交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄； 如果大于0，需要交稅就是以下分錄 借：應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅 貸：應交稅費-未交增值稅 下月交稅分錄 借：應交稅費-未交增值稅 貸：銀行存款