這個(gè)月已經(jīng)繳納了，但我覺得下月才能從員工個(gè)人部分扣回來，所以其他應(yīng)收余額會有個(gè)人部分金額，但管理費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)后有負(fù)數(shù)余額沒事嗎？該怎么處理？

管理費(fèi)用這個(gè)不正常，個(gè)人部分不應(yīng)該在管理費(fèi)用里啊?

管理費(fèi)用體現(xiàn)的公司承擔(dān)部分，交時(shí)：借：應(yīng)付職工薪酬420，其他應(yīng)收款420，貸：銀行存款420，計(jì)提：借：管理費(fèi)用420，貸：應(yīng)付職工薪酬420，之前沒交過，公司剛開始交公積金

這個(gè)分錄時(shí)對的這樣看的

很奇怪，哪里錯(cuò)了呢

你結(jié)轉(zhuǎn)損益后到貸方應(yīng)該是平的

就是其他應(yīng)收有個(gè)人部分余額正常，管理費(fèi)用不該有是吧？

是的，你說的時(shí)對的

公積金一般是當(dāng)月計(jì)提，下月發(fā)放是吧？

很多當(dāng)月計(jì)提，當(dāng)月繳納的