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實(shí)務(wù)
問題已解決
補(bǔ)繳第二季度印花稅，產(chǎn)生了1毛錢的滯納金，請(qǐng)問補(bǔ)繳的印花稅和滯納金怎么做賬？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
借 稅金及附加
貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交印花稅
?繳納
借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交印花稅
營業(yè)外支出-滯納金
貸 銀行存款
2024 09/29 14:53
84785024 
2024 09/29 14:54
謝謝老師
家權(quán)老師 
2024 09/29 14:55
不客氣，祝你工作順利！如果感覺滿意的話，麻煩給個(gè)五星好評(píng)哦。
84785024
2024 09/29 15:09
這個(gè)月的銷售合同，貨物已經(jīng)發(fā)出，也收到了一部分貨款，煩還沒開票，請(qǐng)問這個(gè)月要確認(rèn)收入嗎？怎么做賬？
家權(quán)老師
2024 09/29 15:12
需要這個(gè)月確認(rèn)收入的，已經(jīng)收到款了
84785024
2024 09/29 15:14
這個(gè)月做未開票收入還是無票收入？
家權(quán)老師
2024 09/29 15:16
這個(gè)月做未開票收入
84785024
2024 09/29 15:19
按未開票收入做賬報(bào)了稅，后面再開發(fā)票怎么處理呢？
家權(quán)老師
2024 09/29 15:21
未開票收入
借：應(yīng)收賬款/銀行存款
貸：主營業(yè)務(wù)收入?-未開票
???????應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
?
如果以后補(bǔ)開發(fā)票
借：主營業(yè)務(wù)收入?-未開票
貸：主營業(yè)務(wù)收入?-開票
84785024
2024 09/29 15:29
已經(jīng)按未開票收入報(bào)了增值稅，后面開票增值稅這個(gè)怎么處理呢？
家權(quán)老師
2024 09/29 15:31
一般納稅人：在附表1未開具發(fā)票列填負(fù)數(shù)
小規(guī)模：按扣除補(bǔ)開發(fā)票后的收入申報(bào)，自己申報(bào)沒法通過，需要去大廳
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