老師，您好，

這個(gè)公司是茶葉銷售公司，

有留底75.8稅務(wù)局說無存貨讓做收入，取消留底。該怎么樣操作呢

借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng)稅額 75.8 貸：主營業(yè)務(wù)收入/其他業(yè)務(wù)收入 68.92 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-未交稅金 6.88

對，您理解正確。這里關(guān)鍵點(diǎn)在于將留底轉(zhuǎn)為銷項(xiàng)稅。操作步驟如下： 1. 借記應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng)稅額 75.8元，表示確認(rèn)了這部分稅額作為收入的組成部分。 2. 貸記主營業(yè)務(wù)收入或其他業(yè)務(wù)收入 68.92元，體現(xiàn)這部分留底稅額對應(yīng)的銷售收入。 3. 貸記應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-未交稅金 6.88元，這是由于銷售收入和留底稅額之間的差額。 這樣處理后，賬面反映的留底稅額將被消除，同時(shí)確認(rèn)了相應(yīng)的銷售收入。確保符合稅法規(guī)定及公司會(huì)計(jì)政策。

請直接提問財(cái)會(huì)問題，老師這邊幫您解答。

老師，這個(gè)公司是剛剛轉(zhuǎn)到我這里來的，還沒建賬套，能直接在報(bào)表上填寫嗎

不可以直接在報(bào)表上填寫，必須先建立賬套，按照會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和稅法要求記錄每一筆交易。建立賬套后，根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)進(jìn)行會(huì)計(jì)分錄，并生成報(bào)表。如果公司剛剛接手，建議先梳理現(xiàn)有業(yè)務(wù)，補(bǔ)錄缺失的交易記錄，然后按流程建賬并定期編制財(cái)務(wù)報(bào)表。如有具體操作問題，可詳細(xì)說明，提供更針對性的幫助。