我們公司一個工程在江蘇徐州，當(dāng)初沒說要交個稅，現(xiàn)在工程完工，票也開完了，核銷外經(jīng)證的時候人家說個稅也要預(yù)繳，不然 核銷稅務(wù)那邊通過不了，所以說問下老師，說按工程不含稅開票金額的0.4%，我想問的問題是：當(dāng)初第一次預(yù)繳如果做了稅種認(rèn)定和現(xiàn)在沒做稅種認(rèn)定要去現(xiàn)場交的比例是一樣的嗎？還是有什么不同？

當(dāng)初預(yù)繳時做稅種認(rèn)定與未認(rèn)定的情況處理不同。通常，稅種認(rèn)定后預(yù)繳稅款流程更規(guī)范，信息記錄完整。未認(rèn)定情況下，可能影響稅款計算準(zhǔn)確性及后期審計。對于0.4%的稅率，一般指個人所得稅率，具體比例需依據(jù)實際收入和扣除項目計算。建議及時補辦稅種認(rèn)定手續(xù)，避免后續(xù)麻煩，并準(zhǔn)確計算應(yīng)繳稅額。

當(dāng)初做稅種認(rèn)定是怎么預(yù)繳呢？發(fā)放多少工資按實申報需交多少就多少嗎？現(xiàn)在人家說補認(rèn)定不了啊，需要我們到異地稅務(wù)局去，而且必須按0.4%來交

稅種認(rèn)定后預(yù)繳個稅，主要是根據(jù)工資薪金、獎金等收入，按照稅法規(guī)定計算應(yīng)納稅額。計算時考慮五險一金等扣除項。如果異地稅務(wù)局要求必須到現(xiàn)場補辦認(rèn)定并按0.4%比例預(yù)繳，建議攜帶相關(guān)資料親自前往。確保資料齊全，了解具體操作流程，以便順利完成稅種認(rèn)定和預(yù)繳。如有疑問，可事先咨詢稅務(wù)局工作人員。

他們也不是叫我們補辦認(rèn)定，說時間久了沒法做認(rèn)定，只能去柜臺交，而且比例按他們說的來，就這意思

如果稅務(wù)局表示時間久了無法在線補辦認(rèn)定，只能現(xiàn)場處理，且明確告知了具體的預(yù)繳比例（如0.4%），那么建議您按照他們的指示行動。親自前往稅務(wù)局，帶上所有相關(guān)文件和資料，遵循現(xiàn)場工作人員的指導(dǎo)完成預(yù)繳。如果有任何疑問或需要進一步解釋的地方，可以當(dāng)場提出，以確保操作的準(zhǔn)確性和合規(guī)性。

好的，謝謝老師，知道了

不客氣，有其他問題隨時歡迎提問。祝您一切順利！