老師，我沒(méi)懂

你好，就是你之前還利息的時(shí)候借短期借款貸銀行存款做的。

利息每個(gè)月都計(jì)提，每個(gè)季度都付

你看一下你短期借款的余額是正確的嗎？就是調(diào)整這個(gè)思路之前。

就是調(diào)整這個(gè)分錄之前的。

短期借款的余額是正確的呀

這是去年的明細(xì)

他沒(méi)有做這個(gè)之前是正確的，那你就不要調(diào)整。

沒(méi)有做這個(gè)之前是正確的，你調(diào)整了之后，它不就是錯(cuò)誤的了。

老師，我一點(diǎn)都沒(méi)聽(tīng)明白

你好，就是他給你調(diào)整的不對(duì)呀，你本來(lái)沒(méi)有調(diào)整之前，余額都是正確的。他給你調(diào)整了之后，余額肯定就不對(duì)了。所以他給你調(diào)整的這個(gè)業(yè)務(wù)不對(duì)。

這個(gè)調(diào)整，是審計(jì)要求調(diào)整的

哦，他依據(jù)什么調(diào)整的，你去看一下他的原始憑證。

從哪里看出來(lái)需要調(diào)整？

調(diào)整的是把12月21日到12月31日計(jì)提的利息從應(yīng)付利息調(diào)整到短期借款—利息調(diào)整中了

他這個(gè)調(diào)整的意思就是你之前做錯(cuò)了短期借款，現(xiàn)在給你調(diào)整回來(lái)。本來(lái)是利息，你做成了還本金 再去看一下你的短期借款的余額是不是就不對(duì)了，不對(duì)你再給他調(diào)整回來(lái)。