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問(wèn)題已解決
我們是建筑行業(yè)，簽的合同是簡(jiǎn)易計(jì)稅我想用分包抵減政策，開(kāi)票的時(shí)候是不是收到分包的款可以開(kāi)差額征稅的，然后差額征稅全額開(kāi)票跟差額征稅差額開(kāi)票這兩個(gè)有什么不同嗎？
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對(duì)，收到分包款時(shí)，按簡(jiǎn)易計(jì)稅項(xiàng)目差額征稅開(kāi)具發(fā)票。差額征稅全額開(kāi)票意味著開(kāi)票金額包括全部收入和扣除部分，而差額征稅差額開(kāi)票則只針對(duì)扣除部分開(kāi)票。前者適用于一般計(jì)稅方法，后者更適合簡(jiǎn)易計(jì)稅和特殊稅收政策情況。具體操作需參照財(cái)稅政策和當(dāng)?shù)囟悇?wù)局規(guī)定。
2024 09/09 08:43
84784971 
2024 09/09 08:52
那客戶只收到差額開(kāi)票一部分怎么同意呢？比如100萬(wàn)分包抵減40萬(wàn)，如果差額開(kāi)票只有60萬(wàn)，客戶只能收到60萬(wàn)怎么同意呢？
小智老師 
2024 09/09 08:55
這種情況通常需要通過(guò)補(bǔ)充協(xié)議或說(shuō)明來(lái)解釋實(shí)際支付與發(fā)票金額差異，確保雙方理解?？蛻艨赡軙?huì)收到60萬(wàn)的發(fā)票，但應(yīng)明確告知這是基于扣除40萬(wàn)成本后的金額。建議提供額外文件，如計(jì)算明細(xì)或補(bǔ)充發(fā)票說(shuō)明，以確保透明度和客戶滿意。
84784971
2024 09/09 10:09
客戶肯定不同意了，100萬(wàn)貨款肯定他們要收100萬(wàn)多票，那假如開(kāi)差額征稅全額開(kāi)票給客戶，我們實(shí)際納稅是100萬(wàn)還是60萬(wàn)而已？
小智老師
2024 09/09 10:13
全額開(kāi)票給客戶是指按照實(shí)際收到的100萬(wàn)全額開(kāi)票，但因?yàn)檫m用的是差額征稅政策，所以納稅基數(shù)是100萬(wàn)減去40萬(wàn)的成本，即60萬(wàn)。這意味著你將就這60萬(wàn)繳納增值稅，而不是100萬(wàn)。這樣既滿足了客戶的發(fā)票需求，也符合稅法規(guī)定的差額征稅處理方式。
84784971
2024 09/09 10:31
好的謝謝
小智老師
2024 09/09 10:34
不客氣，有其他財(cái)會(huì)問(wèn)題隨時(shí)提問(wèn)。祝您一切順利！
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