00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，上個(gè)月我們收到了客戶開的紅字發(fā)票，在賬里做了紅字發(fā)票的分錄，但是在上月當(dāng)月申報(bào)時(shí)沒有做進(jìn)賬稅額轉(zhuǎn)出，這個(gè)月申報(bào)時(shí)在做進(jìn)賬稅額轉(zhuǎn)出的話，需要調(diào)上個(gè)月的賬嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
嗯，這個(gè)問題挺常見的。上個(gè)月收到的紅字發(fā)票沒做轉(zhuǎn)出，這月補(bǔ)做是可以的，但要記得調(diào)整稅額。具體怎么調(diào)，得看你用的是哪種會(huì)計(jì)軟件，操作可能有點(diǎn)不同。不過大原則是補(bǔ)做紅字發(fā)票分錄，然后調(diào)整應(yīng)納稅額。別忘了保存好憑證和說明，以防萬(wàn)一。
2024 09/03 15:45
84784961 
2024 09/03 15:54
那正常收到紅字發(fā)票，然后納稅申報(bào)的時(shí)候也做了進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，賬務(wù)上分錄應(yīng)該怎么做，做幾筆分錄
小智老師 
2024 09/03 15:55
收到紅字發(fā)票，先沖減原發(fā)票對(duì)應(yīng)的借方科目，再借記應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，貸記應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-已交稅金。一筆即可搞定。
閱讀 239
描述你的問題，直接向老師提問
454
意見反饋
