可是存在增值稅發(fā)票抵扣的問題啊

稅額按發(fā)票上的，金額倒擠

老師我實(shí)際付款9620，和收到的發(fā)票，怎么做賬才會平啊，多余的9元掛法人頭上

借：庫存商品 （9620-進(jìn)項(xiàng)） 借：進(jìn)項(xiàng) 貸：銀行存款 9620

那不是和發(fā)票對不上了嗎，老師

我知道了老師，最后是動的只是庫存商品的數(shù)據(jù)是吧

是的，你的理解是對的。