00:10:00
問(wèn)題已解決
老師您好，比如在地級(jí)市的a區(qū)有個(gè)超市，然后在該地級(jí)市b區(qū)再開(kāi)一家超市，這個(gè)b區(qū)超市的所得稅、增值稅怎么申報(bào)繳納？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，增值稅自己申報(bào)自己的
所得稅，如果你們是獨(dú)立核算的，可以合并也可以不合并，但是季度預(yù)繳自己做自己的，
非獨(dú)立核算的季度和匯算清繳都是合并在一塊。
2024 06/27 09:31
84784951 
2024 06/27 09:35
如果a區(qū)超市加工的貨拿到b區(qū)超市銷(xiāo)售的話(huà)需要給b超市開(kāi)發(fā)票嗎？
郭老師 
2024 06/27 09:36
對(duì)的是的，是這么做的。
84784951
2024 06/27 09:41
能夠這樣嗎，b超市的銷(xiāo)售都用a超市名字開(kāi)票，增值稅就讓a超市繳納，b超市只是分店又不是子公司，
郭老師
2024 06/27 09:41
不可以的，不能這么做的。
84784951
2024 06/27 09:44
要是a區(qū)開(kāi)10個(gè)店，b區(qū)開(kāi)10個(gè)店，每家超市都各自申報(bào)繳納增值稅多麻煩呀，
郭老師
2024 06/27 09:44
那只A區(qū)的分公司都可以合并在一個(gè)公司里面做。
84784951
2024 06/27 09:48
同一區(qū)確定合并在哪個(gè)店繳納增值稅后需要到稅務(wù)局備案嗎？
郭老師
2024 06/27 09:51
你好，在哪一個(gè)店都可以的。
84784951
2024 06/27 10:12
您好，如果是合并一起匯算清繳的話(huà)怎么做呢？像母子公司合并財(cái)務(wù)報(bào)表一樣嗎？a區(qū)b區(qū)超市之間有調(diào)貨行為（已開(kāi)票），合并利潤(rùn)怎么確定呢，要做抵消分錄嗎？
郭老師
2024 06/27 10:16
對(duì)的是的，那就需要視同銷(xiāo)售。如果不收費(fèi)的，收費(fèi)的話(huà)，正常做銷(xiāo)售。
84784951
2024 06/27 10:22
您好，匯總做匯算清繳怎么確定應(yīng)納稅所得額呢？是把各個(gè)分店的財(cái)務(wù)報(bào)表利潤(rùn)相加嗎？
郭老師
2024 06/27 10:23
是的對(duì)的是的對(duì)的，出合并報(bào)表就可以打
閱讀 3853
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
14
意見(jiàn)反饋
