老師，抵賬時對方這一筆已經(jīng)付過了的款，沒有減，按對方的賬抵的，我現(xiàn)在應付賬余額在貸方，就是這個已經(jīng)付過的差額，這個余額方向對嗎？

那么余額應該在借方，應收回

老師，我可能沒說明白，我們的應付15萬比對方的應收金額10萬大，我們的這筆應付中有1萬對方付款了，但他們沒記賬，抵賬時我們就是按15萬抵的，實際賬上是14萬，我的余額現(xiàn)在在貸方，對不對？

是的，你們付了1萬，現(xiàn)在應該就是貸方14萬

老師，我把這筆賬截出來，你幫我看一下，這個分錄怎么列？我總感覺我賬上的貸方的1899余額不對

老師，我的應扣代理服務費14018在應付賬借方記錄的，就是這一筆中有1899對方?jīng)]記賬

敘述清楚一些，把標點符號打出來。

我們應收服務費181000，應付對方投標保證金192300，扣掉應收對方代理服務費14018，應收對方代理服務費在應付賬中借方記錄（抵減了應付款），其中14018中有一筆1899對方?jīng)]有記賬，我們已收款了

你把所有的業(yè)務都用會計憑證表達，不能直接增加和減少 比如：收到款 借：銀行存款 貸：其他應付款/應付賬款 扣除款 借：其他應付款/應付賬款 貸：對應的科目 最后看其他應付款/應付賬款余額還剩多少就行？

我的扣除款就是直接應付款借方?jīng)_掉了

對呀，先使用憑證把賬做出來，不能自己腦子里邊加減，因為你的思路不清晰，沒法瀝青

考試，我在再描述一下， 1.我們應收對方服務費181000， 2. 應付對方投標保證金192300， 3. 應收對方代理服務費14018， 說明: 1.應收對方代理服務費在14018中有一筆1899對方已支付，未記賬，我方已記賬，應付與應收抵賬時對方任然以14018抵賬，我方余額實為12119 2. 我方應收代理服務費在應付投標保證金借方記錄，抵賬后應付投標保證金貸方有1899余額 問題，這個1899余額方向對嗎？

那么現(xiàn)在的余額就應該是應收對方=181000+(14018-1899)-192300=819 那個1899，你看做是其他應收款的貸方發(fā)生額