就是我們未到票先付的，然后我們的工資是當(dāng)月發(fā)上月的

假如12月工資表，是12月的五險，然后一部分是1月繳納的，有些是12月繳納的，然后12月繳納的部分那就是沒有計提的，那就不應(yīng)該借：應(yīng)付職工薪酬對吧

12月繳納12月五險的是找供應(yīng)商代繳的，我們先預(yù)付，然后到票怎么操作？

你12月未交得先正常預(yù)提公司部分社保，因為費用不能跨年的。 借：管理費用-社保 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保 供應(yīng)商代繳 借：應(yīng)付職工薪酬-社保 貸：應(yīng)付賬款-供應(yīng)商

12月交給供應(yīng)商的已經(jīng)在12月付了的，也要計提嗎

沒有計提的才需要計提的