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實(shí)務(wù)
問題已解決
公司采用小會計企業(yè)準(zhǔn)則，今年補(bǔ)交了去年一部分稅費(fèi)，賬務(wù)處理是怎么樣的？
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你好，你具體是補(bǔ)交了什么稅？
2024 06/19 10:30
84785002 
2024 06/19 10:31
增值稅及附加稅，所得稅
宋生老師 
2024 06/19 10:35
你好！這個要看是什么原因，要補(bǔ)繳增值稅及附加，是少記了收入嗎？
84785002
2024 06/19 10:36
資金拆借，補(bǔ)交的稅費(fèi)，還有匯算清繳調(diào)整的招待費(fèi)補(bǔ)交的所得稅
宋生老師
2024 06/19 10:41
你好，這個應(yīng)該借應(yīng)收賬款，貸利潤分配-未分配利潤 應(yīng)交稅費(fèi)
補(bǔ)交的企業(yè)所得稅是借，利潤分配未分配利潤。貸，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交企業(yè)所得稅。
84785002
2024 06/19 10:46
為什么是應(yīng)收賬款呢？資金拆借，視同銷售，貸款服務(wù)，這樣交的增值稅和附加稅，為什么是應(yīng)收賬款呢，不太明白
宋生老師
2024 06/19 10:48
你好，你們提供服務(wù)。應(yīng)該收到的服務(wù)費(fèi)計入到這個應(yīng)收賬款。
84785002
2024 06/19 10:57
那相應(yīng)年度的財務(wù)報表還需要更正嗎
宋生老師
2024 06/19 11:00
你好！是的。嚴(yán)格來說是需要
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