一般納稅人

還需要做一個結轉 沒有進項嗎？如果沒有的話， 借應交稅費應交增值稅銷項 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅， 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅， 貸應交稅費未交增值稅 借應交稅費未交增值稅貸銀行存款。

有進項，進項大于銷項

你好，那只做第一個就可以的。

只做第一個就行了，是哪個，我對這個不明白增值稅，我們公司一直都是進項大于銷項。分錄什么做，做那些分錄，麻煩老師了。謝謝

借應交稅費應交增值稅銷項 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅進項

這個分錄什么做的

一張憑證嗎

好，我上面給你寫了： 第一個是結轉銷項。 第二個是結轉進項呀。

這兩個分錄分兩個月寫是嗎

你好，你看發(fā)生額不行嗎？發(fā)生額是在一個月的，寫在一個月里面，如果是兩個月的分兩個月寫就是。

這個月發(fā)生的，下個月交稅，意思是發(fā)生的這第一個分錄，下個月交稅寫第2個分錄是嗎，老師

不是的，他兩個都是結轉的，你不是不需要交嗎？進項大于銷項，怎么能交稅呀？

是不用交稅，抵扣也是下個月抵扣

你好，你的進項和銷項分別是幾月份？

做銷項是4月份，5月份申報4月份的，進項大于銷項，直接抵扣了

你好，進項也是四月份嗎？如果是的話都在四月份做。

進項不是4月份，還得往前月份

那就不能在一個月分別在發(fā)生的月結轉，這個你自己判斷一下吧。