利息是不能抵扣的嗎

是的對(duì)的，2016 36號(hào)文件有規(guī)定的

接下來(lái)的分錄咋寫(xiě)

啥也不做了 不調(diào)整 本來(lái)就是需要加稅合計(jì)做賬

但已經(jīng)抵扣完了呀

不是讓你進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出了 然后實(shí)際也沒(méi)有抵扣，你帳上也可以不用動(dòng)

老師? 實(shí)際上已經(jīng)抵扣完了，就是做賬做分錄的時(shí)候忘了把進(jìn)項(xiàng)分開(kāi)做，我的意思是已經(jīng)抵扣完的部分怎么做賬？

我說(shuō)你還是沒(méi)有理解，我的意思是你可以現(xiàn)在不用做，他不是不允許抵扣，你已經(jīng)抵扣了 借進(jìn)項(xiàng)貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 不允許抵扣在轉(zhuǎn)出借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 實(shí)際財(cái)務(wù)費(fèi)用沒(méi)有影響 ?因?yàn)檫@個(gè)利潤(rùn)分配一正數(shù)與一負(fù)數(shù)他又給你充回來(lái)啦