今年盈利、剛補交完企業(yè)所得稅、計提所得稅進入到所得稅費用、這個年報的時候需要填寫嘛？

匯算補稅 借：利潤分配-未分配利潤 貸：應交稅費-所得稅 借：應交稅費-所得稅 貸：銀行存款

這個問題、應該是我沒說清楚、本年度盈利、建筑行業(yè)之前按千分之二預繳的所得稅、、現(xiàn)在年報按照實際的盈利扣除以前年度彌補虧損之后、又補交了一些所得稅、分錄也是您告訴我這么處理嘛？

借：所得稅費用、貸：應交稅費應交所得稅? ? ?什么情況做這個分錄呢？

你那個分錄是本年交所得稅，我寫那個是匯算補交所得稅

計提所得稅費用、賬面上的未分配利潤跟年報上的就造成了不一致、這個需要處理嘛？

不需要處理的，很正常的，就那樣了