哦哦，這個(gè)是年利率嗎？一般寫多少呢

對(duì)的 銀行那邊的5%左右的 你們可以低點(diǎn)

好，那就3%吧，一年利息3000，總共4年5個(gè)月，確認(rèn)其他業(yè)務(wù)收入13250元，這樣可以嗎

可以的可以這么做的。

好的，那郭老師，為什么借方是計(jì)入銷售費(fèi)用呢？怎么不是庫(kù)存現(xiàn)金收這筆利息？沒問題嗎

然后，因?yàn)闆]有收到錢，如果你收到了錢，才能做銀行存款或者庫(kù)存現(xiàn)金。你沒有收到錢，你做了的話，你賬上和銀行的不一樣。

那按照正常的，要收啊

是的，對(duì)的，是這么做的。

這樣嗎？那這個(gè)確認(rèn)其他業(yè)務(wù)收入，貸方的應(yīng)交增值稅，小規(guī)模納稅人，收入30萬(wàn)以內(nèi)免征增值稅，這個(gè)免不免呢？要交稅嗎

借銀行存款、貸、其他業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)，還有哪一個(gè)不明白？

分錄就這樣了，我的意思是要不要交稅？小規(guī)模納稅人

小規(guī)模的季度，30萬(wàn)普通發(fā)票可以免增值稅?？茨闫渌匿N售額呀，不需要交稅的，把它結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入，它就是正常的收入，沒有其他的。

那你會(huì)做小規(guī)模其他的業(yè)務(wù)，這個(gè)業(yè)務(wù)一定會(huì)做。

嗯，每個(gè)月收入都沒有超過，那這個(gè)貸方的應(yīng)交稅費(fèi)，我就結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入，不用交稅。

是的對(duì)的，不需要交增值稅。

好的，謝謝，那所得稅年報(bào)時(shí)，這筆業(yè)務(wù)要在那些地方填，或者體現(xiàn)呢？

比如說(shuō)納稅調(diào)整表上面，有那些利息什么的？需不需要填

你好，營(yíng)業(yè)外收入在主表營(yíng)業(yè)外收入里面填寫。

其他業(yè)務(wù)收入呢？或者有沒有利息之類的

其他業(yè)務(wù)收入在營(yíng)業(yè)收入里面呀。