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問題已解決
去年12月暫估了一批原材料金額大概有45萬，整個23年的賬上應付賬款-暫估有65萬，到了今年5月匯算清繳才把暫估發(fā)票收到，現在收到的發(fā)票原材料跟之前暫估的不一致，怎么做賬務處理？如果把之前暫估的原材料沖掉，那樣原材料不就出現負數了？
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同學你好，這種情況下，把差額記入主營業(yè)務成本就行了。
2024 05/26 21:45
王雁鳴老師 
2024 05/26 22:01
同學你好，這種情況下，到了4月份，還是把3月的暫估沖掉，如果沖掉的庫存商品還是出現負數，再適當的暫估即可。
84784981 
2024 05/26 21:57
12月做的圖1的暫估入賬，到了1月沖了12的暫估，1月也收回部分發(fā)票，那樣原材料和庫存商品就出現了負數，為了使存貨不出現負數，1月又暫估了，2月無收到發(fā)票，就做了1月同樣的步驟，3月也是，到了4月收到一張原材料是鋁材的發(fā)票，想把暫估沖掉，怎么處理？
84784981
2024 05/26 21:59
這是4月收到的發(fā)票，想沖掉暫估
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