單位部分發(fā)票金額38959.51元，支付憑證36667.56元，

這個(gè)的話，這兩部分，全部計(jì)提為管理費(fèi)用，這個(gè)就可以

沒有計(jì)提，不知道怎么計(jì)提

老師，計(jì)提分錄怎么做？

計(jì)提社保的會(huì)計(jì)分錄，借：生產(chǎn)成本、制造費(fèi)用、管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用、在建工程、研發(fā)支出等，貸：應(yīng)付職工薪酬——社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)。對(duì)于職工個(gè)人承擔(dān)的社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)，借：應(yīng)付職工薪酬——社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)，貸：其他應(yīng)付款——社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)。

老師，計(jì)提時(shí)是計(jì)提發(fā)票金額還是付款金額

這個(gè)的話是發(fā)票金額的