跨年了，當初做的是借成本，貸應付賬款暫估

借應付賬款暫估貸利潤分配未分配利潤小企業(yè)會計準則做賬的。

不是做紅字來沖之前的暫估嗎？

跨年了，損益類的科目需要修改一下的，不能直接做主營業(yè)務成本。