老師，具體分錄怎么寫

借 應(yīng)付職工薪酬32980? 其他應(yīng)收款1020 貸 銀行存款34000

但是應(yīng)發(fā)獎(jiǎng)金是34000元，實(shí)發(fā)獎(jiǎng)金才是32980

對(duì)，所以不沖銷全部的薪酬

計(jì)提獎(jiǎng)金的分錄 借：銷售費(fèi)用-獎(jiǎng)金34000 貸：應(yīng)付職工薪酬-獎(jiǎng)金34000 那發(fā)放獎(jiǎng)金的分錄，老師你這樣寫我不明白，應(yīng)付職工薪酬怎么會(huì)是32980呢？

先當(dāng)做32980沖銷借方，然后下個(gè)月計(jì)提的時(shí)候，少計(jì)提1020，就可以了

老師，但這個(gè)員工個(gè)稅是按34000元申報(bào)的

對(duì)啊，那沒關(guān)系，因?yàn)槲覀兗w的時(shí)候是對(duì)的

工資計(jì)提金額和個(gè)稅申報(bào)金額應(yīng)該要對(duì)應(yīng)吧，所以九不知道怎么寫分錄了

應(yīng)付職工薪酬按老師說的的32980元寫，和個(gè)稅申報(bào)的應(yīng)發(fā)34000也對(duì)不上啊

對(duì)啊，因?yàn)槟惚驹聸]有扣個(gè)稅，所以導(dǎo)致對(duì)不上，只能是薪酬和實(shí)發(fā)，差額1020，下個(gè)月少計(jì)提，就可以對(duì)上了呀

計(jì)提獎(jiǎng)金的分錄 借：銷售費(fèi)用-獎(jiǎng)金34000 貸：應(yīng)付職工薪酬-獎(jiǎng)金34000 發(fā)放獎(jiǎng)金，老師你給的分錄 借：應(yīng)付職工薪酬32980 其他應(yīng)收款1020 貸：銀行存款34000 這兩個(gè)分錄確定沒問題？ 那我下個(gè)月的分錄應(yīng)該怎么寫？

這個(gè)員工日常工資4000，除了這個(gè)獎(jiǎng)金不扣個(gè)稅，老師，你把下個(gè)月的分會(huì)給我寫出來吧

很簡單啊，比如下個(gè)月工資10000，那我計(jì)提就是 借 銷售費(fèi)用——工資? 10000-1020=8980 貸 應(yīng)付職工薪酬8980? ?

那按老師你的例子，應(yīng)發(fā)獎(jiǎng)金34000+應(yīng)發(fā)工資10000，正常計(jì)提的應(yīng)發(fā)一共應(yīng)該是44000吧，但是按老師你給我說的分錄寫，一共計(jì)提的應(yīng)發(fā)34000+8980，哪里有44000？還差著1020呢

那按老師你的例子，應(yīng)發(fā)獎(jiǎng)金34000+應(yīng)發(fā)工資10000，正常計(jì)提的應(yīng)發(fā)一共應(yīng)該是44000吧，但是按老師你給我說的分錄寫，一共計(jì)提的應(yīng)發(fā)34000+8980，哪里有44000？還差著1020呢

老師，你也不用回我了，我自己琢磨吧

不是啊同學(xué)，我的意思是本月，34000，相當(dāng)于本月沒有工資，下個(gè)月應(yīng)該就沒有獎(jiǎng)金了，下個(gè)月認(rèn)為有1萬的工資，然后計(jì)提10000-1020=8980 這個(gè)不理解嗎？他倆不在一個(gè)月份啊