問題已解決
3月份的時候做計提管理費用10000貸應(yīng)付職工薪酬10000,發(fā)放借應(yīng)付職工薪酬貸其他應(yīng)付款;在12月份的時候發(fā)現(xiàn)多計提了工資,我在做相反的分錄:借管理費用負數(shù)貸應(yīng)付職工薪酬負數(shù)2000,借應(yīng)付職工薪酬-2000貸其他應(yīng)付款-2000,這樣對嗎?



對,沒錯的,是這么做賬的。
2024 04/17 13:43

84785015 

2024 04/17 13:45
那這樣的話我發(fā)現(xiàn)應(yīng)付職工薪酬我做的一正一負也沒有沖減之前的數(shù)啊(之前計提10000,現(xiàn)在又做了一正一負根本沒有影響啊)

東老師 

2024 04/17 13:46
直接這么做就成了,借管理費用 -2000貸其他應(yīng)付款-2000

84785015 

2024 04/17 13:47
那之前的計提應(yīng)付職工薪酬也沒有沖減啊

東老師 

2024 04/17 13:47
應(yīng)付職工薪酬借方和貸方就沒有了

84785015 

2024 04/17 13:49
我最一開始做的計提多了,我如果只做借管理費用貸其他應(yīng)付的話就不會影響應(yīng)付職工薪酬的呀,我需要做沖減啊

東老師 

2024 04/17 13:50
但是你的應(yīng)付職工薪酬已經(jīng)平了,不能再沖減了

84785015 

2024 04/17 13:52
怎么會平了呢,

東老師 

2024 04/17 13:52
3月份的時候做計提管理費用10000貸應(yīng)付職工薪酬10000,發(fā)放借應(yīng)付職工薪酬貸其他應(yīng)付款;上面您寫的應(yīng)付職工薪酬借貸不就平了嗎

84785015 

2024 04/17 13:54
對,是平了,那我現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)有多計提了,具體應(yīng)該怎么做分錄

東老師 

2024 04/17 13:55
借管理費用 -2000貸其他應(yīng)付款-2000

84785015 

2024 04/17 13:56
那這個應(yīng)付職工薪酬在本年累計數(shù)就肯定是不對的

東老師 

2024 04/17 13:58
對,肯定存在這種情況。這個只能是你到時候自己注意一下。
