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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師好。我是小規(guī)模商貿(mào)公司，我是剛接過(guò)來(lái)賬。22年的商品已經(jīng)全部銷售掉了，但是沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)成本，導(dǎo)致23年年初庫(kù)存商品還有余額，請(qǐng)問(wèn)怎么調(diào)整這個(gè)庫(kù)存商品數(shù)據(jù)？然后22年庫(kù)存商品的發(fā)票，22年已經(jīng)做了成本票，但是沒(méi)有入帳，只是匯算清繳的時(shí)候抵扣了成本，然后23年入帳了，請(qǐng)問(wèn)怎么調(diào)整？
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借利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)
貸庫(kù)存商品有發(fā)票的，匯算清繳，納稅調(diào)減。
2024 04/16 15:57
84785023 
2024 04/16 15:59
老師，這個(gè)利潤(rùn)分配影響23年的報(bào)表數(shù)據(jù)嗎？或者匯算清繳
郭老師 
2024 04/16 16:02
哦，這個(gè)影響2023年的利潤(rùn)。
84785023
2024 04/16 16:04
22年的成本發(fā)票，22年沒(méi)有入帳，但是已經(jīng)在匯算清繳的時(shí)候抵扣了成本。結(jié)果在23年年初，把這個(gè)成本發(fā)票入賬了，借庫(kù)存商品138125.40元，貸應(yīng)付賬款. 我23年調(diào)賬，這樣寫分錄：借利潤(rùn)分配～未分配利潤(rùn)138125.40 貸：庫(kù)存商品，老師，這樣寫分錄對(duì)嗎？
郭老師
2024 04/16 16:06
借應(yīng)付賬款帶庫(kù)存商品，應(yīng)該做這個(gè)。
84785023
2024 04/16 16:17
哦，就是做個(gè)反憑證
郭老師
2024 04/16 16:18
是的，對(duì)的，是這么做的。
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