對的，一季度的報表

本期填2024年1-3月份累計金額 上期填2023年1-3月份累計金額

哦哦，好的，謝謝了

不客氣哈 歡迎有疑問繼續(xù)提問

謝謝呢老師，連續(xù)這1-3月進項發(fā)票都夠抵扣完并留有留抵稅額，可以暫時不交稅不管稅負？稅負是看全年的嗎？

可以的哈 稅負率是看全年的 不是看某個月

哦哦哦，那我就給抵扣完了，這個季度沒有繳納一分稅了哈哈

季度的話 沒事的哈 看全年

嗯嗯，謝謝老師了

不用謝哈 歡迎有疑問繼續(xù)提問

老師，每月結(jié)轉(zhuǎn)增值稅后未交增值稅都是負數(shù)，1月結(jié)轉(zhuǎn)后2月增值稅依然負數(shù)分錄怎么寫呢？

請問是進項大于銷項稅額嗎

對哦，連續(xù)3個月進項大于銷項稅額哦

連續(xù)3個月進項大于銷項稅額??未交增值稅都是負數(shù)，正常的哈

我是想問會計分錄怎么寫呢哦？

借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額 借：應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅

好的謝謝，接著下個月多余的進項分錄都是一樣的吧？

是的 進項大于銷項都這樣寫分錄

好的，謝謝老師啦，晚安早點休息

不客氣哈，如果您這個問題已經(jīng)解決，?希望對我的回復及時給予評價。祝你學習愉快，工作順利！謝謝！不清楚的還可以繼續(xù)追問??！