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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好，就是小規(guī)模是季度結(jié)轉(zhuǎn)增值稅到營業(yè)外收入，那季度的前兩個(gè)月的增值稅的怎么到第三個(gè)月也就是季度末的增值稅的會(huì)計(jì)分錄
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季度報(bào)稅只有季度末才知道免
所以安季度結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入
2024 04/06 07:22
郭老師 
2024 04/06 07:41
一月份應(yīng)交稅費(fèi)余額貸方100
二月份應(yīng)交稅費(fèi)余額貸方200
三月份應(yīng)交稅費(fèi)余額貸方300
那就是借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅貸營業(yè)外收入600
郭老師
2024 04/06 07:52
不是
每個(gè)月遞增100
發(fā)生額一月份100
二月份200
三月份300
都是發(fā)生額
截止到二月份應(yīng)交稅費(fèi)貸方余額是300嗎？
84784990 
2024 04/06 07:37
我們是按季度申報(bào)，但是我是按月做賬的，所以現(xiàn)在的問題就是每個(gè)月的增值稅怎么銜接到季度末這個(gè)問題。
84784990
2024 04/06 07:51
每個(gè)月100，合起來300，會(huì)計(jì)分錄我也是這樣做的，但是資產(chǎn)負(fù)債表還是不對(duì)，前幾天問過，資產(chǎn)負(fù)債表的左右兩邊的差額就是前兩個(gè)月的應(yīng)交增值稅金額，也就是100+100，
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