小企業(yè)準則

結(jié)轉(zhuǎn)成本的時候貸方是庫存商品科目么 開的發(fā)票款項收到了么

發(fā)票紅沖了

借：應(yīng)收賬款? 借方負數(shù) 貸：利潤分配-未分配利潤 貸方負數(shù) 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額? 貸方負數(shù) 借：利潤分配-未分配利潤 借方負數(shù) 貸：庫存商品 貸方負數(shù)

是23年收到的票，已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本，24年紅沖了，

第一筆分錄紅沖收入 第二筆分錄紅沖成本

借：應(yīng)收賬款 借方負數(shù) 貸：利潤分配-未分配利潤 貸方負數(shù) 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 貸方負數(shù) 這個是代表如果自己是銷售方就這樣處理嗎？跨年度的

是的 把去年確認收入的分錄紅沖

公司是購買方？是下面那個？

購買方的話 您購買的時候分錄怎么寫的 結(jié)轉(zhuǎn)成本的時候分錄怎么寫的 可以麻煩您寫一下嗎

什么原因要紅沖 后期還會再開具發(fā)票嗎

購買方 借：庫存商品 應(yīng)交稅費_應(yīng)交增值稅_進項稅額 貸：銀行存款

發(fā)票紅沖了，意思就是退貨了，沒有賣貨，那就沒有收入這筆對不

就不需要沖收入是嗎

老師，如果紅沖了不開票了，就按照你上面紅沖收入紅沖成本處理對嗎？ 如果紅沖了又開票了怎么處理？

您是購買方 應(yīng)該這樣寫分錄 借 庫存商品 借方負數(shù) 貸 主營業(yè)務(wù)收入 貸方負數(shù) 貸 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出 貸方正數(shù)

借 利潤分配-未分配利潤 借方負數(shù) 貸 庫存商品 貸方負數(shù)

購買方 應(yīng)該這樣寫分錄 借 庫存商品 借方負數(shù) 貸 主營業(yè)務(wù)收入 貸方負數(shù) 貸 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出 貸方正數(shù) 這筆里面的主營業(yè)務(wù)收入沒看懂

實在不好意思 前面會計科目要改一下 按照下面的分錄哈 對不起 您是購買方 應(yīng)該這樣寫分錄 購入商品紅沖 借 庫存商品 借方負數(shù) 貸 利潤分配-未分配利潤 貸方負數(shù) 貸 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出 貸方正數(shù) 結(jié)轉(zhuǎn)成本紅沖 借 利潤分配-未分配利潤 借方負數(shù) 貸 庫存商品 貸方負數(shù)

沒事老師，如果是銷售方就按照上面的老師說這個借：應(yīng)收賬款 借方負數(shù) 貸：利潤分配-未分配利潤 貸方負數(shù) 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 貸方負數(shù) 借：利潤分配-未分配利潤 借方負數(shù) 貸：庫存商品 貸方負數(shù) 做在24年就可以嗎？

銷售方這樣寫分錄正確的哈

謝謝老師，耐心指導(dǎo)

不客氣哈，如果您這個問題已經(jīng)解決，?希望對我的回復(fù)及時給予評價。祝你學(xué)習愉快，工作順利！謝謝！不清楚的還可以繼續(xù)追問?。?/div>