跨年不需要用到利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)科目嘛

這個(gè)個(gè)稅不會(huì)影響損益

如果是去年的工資忘記計(jì)提了該怎們做會(huì)計(jì)分錄，影響損益嗎

這個(gè)肯定會(huì)的，工資是計(jì)入成本或費(fèi)用的

補(bǔ)提1.借：管理費(fèi)用 貸應(yīng)付職工薪酬 2.發(fā)放：借應(yīng)付職工薪酬 貸銀行 3.月末結(jié)轉(zhuǎn)借管理費(fèi)用貸利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)這樣對(duì)嗎

做到1月份會(huì)計(jì)軟件結(jié)轉(zhuǎn)后 再坐上這筆會(huì)計(jì)分錄：月末結(jié)轉(zhuǎn)借管理費(fèi)用貸利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 是嗎

不能計(jì)入管理費(fèi)用，跨年的

請(qǐng)把會(huì)計(jì)分錄寫一下

借：利潤(rùn)分配-未分配 貸：應(yīng)付職工

謝謝。老師懂了

季度企業(yè)所得稅必須在季度最后一個(gè)月計(jì)提嘛？可以在下個(gè)季度的初計(jì)提和繳納嘛

一般是季度的最后一個(gè)月計(jì)提