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問題已解決
請問兩年前用于職工福利的進(jìn)項(xiàng)稅給抵扣了，現(xiàn)在怎么調(diào)整？
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現(xiàn)在做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出處理
2024 03/26 11:09
84785021 
2024 03/26 11:16
借：利潤分配-未分配利潤 592.51
貸：以前年度損益調(diào)整-增值稅 592.51
借：以前年度損益調(diào)整-增值稅 592.51
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 592.51
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 592.51
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 592.51
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 592.51
貸：銀行存款 592.51
84785021
2024 03/26 11:17
老師，這樣對嗎？看著那么復(fù)雜
文文老師 
2024 03/26 11:21
不用以前年度損益調(diào)整了。直接轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用-福利費(fèi)
84785021
2024 03/26 11:33
1、借：管理費(fèi)用-福利費(fèi) 592.51
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 592.51
2、借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 592.51
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 592.51
3、借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 592.51
貸：銀行存款 592.51
老師，我把分錄1和分錄2的借方明細(xì)都改了，這樣對嗎？
文文老師
2024 03/26 11:37
是的，分錄處理是對的
84785021
2024 03/26 11:39
老師，為啥不用以前年度損益調(diào)整??？
文文老師
2024 03/26 11:44
用以前年度損益調(diào)整，要更正以往年度匯算清繳
84785021
2024 03/26 11:46
之前這個進(jìn)項(xiàng)稅也在網(wǎng)上勾選了，這個得怎么辦啊
文文老師
2024 03/26 11:48
1、借：管理費(fèi)用-福利費(fèi) 592.51
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 592.51
2、借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 592.51
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 592.51
3、借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 592.51
貸：銀行存款 592.51
按這個處理就可以了
84785021
2024 03/26 11:56
謝謝老師
文文老師
2024 03/26 11:57
不用謝，有幫到你就好。請五星好評！
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