期末結(jié)轉(zhuǎn)損益不會有余額呀。 并且他是跨年了，更不會有解有余額的。

就是因為沒計提嘛，把我前面計提分錄補(bǔ)上，那不就平了嗎？

計提應(yīng)交稅費在借方，你原來余額在貸方這樣不就平了嗎？

是的，是這樣會是的對

這個分錄是正確對的是的。

不客氣，祝您工作學(xué)習(xí)愉快問題解決，請好評，謝謝。

現(xiàn)在是主營業(yè)務(wù)附加稅的科目有余額呢

不對，是我打錯了，現(xiàn)在是應(yīng)交稅費-城市維護(hù)建設(shè)稅，印花，附加稅，有余額

不好意思，您看這樣如何處理呢

借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交城市維護(hù)建設(shè)稅 應(yīng)交稅費-附加 應(yīng)交稅費-教育附加 應(yīng)交稅費-應(yīng)交印花稅 貸：以前年度調(diào)整損益 這樣對的吧

好的，謝謝老師了