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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好！免費(fèi)試用的產(chǎn)品也做視同銷售處理，貸方確認(rèn)收入及增值稅銷項(xiàng)稅，借方做銷售費(fèi)用，只是后期收入做無票收入，費(fèi)用呢？只是分錄寫的是銷售費(fèi)用，沒有發(fā)票，這個(gè)無票的費(fèi)用可以正常抵扣嗎？
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對(duì)的，這樣處理是正確的，你描述的是對(duì)的。
2024 03/21 10:18
84785008 
2024 03/21 10:20
不明白的是：借方是銷售費(fèi)用，但是這個(gè)費(fèi)用是無發(fā)票的，可以正常抵扣企業(yè)所得稅嗎？
玲老師 
2024 03/21 10:21
你好是的，可以抵扣所得稅的。
84785008
2024 03/21 10:23
那因?yàn)槭菬o票的銷售費(fèi)用，現(xiàn)在可以抵扣企業(yè)所得稅，匯算清繳時(shí)要調(diào)減嗎？
玲老師
2024 03/21 10:24
不用調(diào)整，因?yàn)樵凼怯玫倪@個(gè)商品等于是計(jì)入到銷售費(fèi)用的,咱們給對(duì)方開一個(gè)銷售的發(fā)票就行。
84785008
2024 03/21 10:32
那是在大街上拿來試用，不知道開給誰，不開發(fā)票，這樣的話做銷售費(fèi)用也是可以正常抵扣企業(yè)所得稅，匯算清繳時(shí)不用調(diào)整的吧
玲老師
2024 03/21 10:36
可能是從大街上拿來的呢
這個(gè)產(chǎn)品我看你的提問應(yīng)該是咱們的自己單位的，你是從別單位取來的嗎？
84785008
2024 03/21 10:38
不是，我是送出去的
玲老師
2024 03/21 10:39
你好 因?yàn)樵垡曂N售了所以可以?
84785008
2024 03/21 10:47
噢噢，那明白了！正常的費(fèi)用都是有發(fā)票才可抵扣，這個(gè)是視同銷售自己寫的分錄，沒有發(fā)票，就不確定這筆銷售費(fèi)用能不能無票抵扣企業(yè)所得稅，，那現(xiàn)在明白了，可以抵扣，匯算清繳時(shí)也不用調(diào)減！
玲老師
2024 03/21 10:50
這樣的可以扣除，不用調(diào)整。
84785008
2024 03/21 10:50
好的，明白了！謝謝老師！
玲老師
2024 03/21 10:51
不客氣問題解決，請(qǐng)好評(píng)，謝謝。
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