就是二月份報個稅的時候勾選的一月份的發(fā)票，那我憑證做到幾月份

你好，憑證做到一月份的。

那不相當于補分錄了嗎

涉及到重新結轉核算嗎

不是補啊，因為你這個認證了，不允許抵扣，當月做進項，當月接著做進項轉出就可以啊。

那都涉及到哪些后續(xù)的處理呢

借管理費用等 貸應交稅費、應交增值稅進項轉出， 借應交稅費應交增值稅進項轉出 貸應交稅費、應交增值稅轉出未交增值稅， 借應交稅費、應交增值稅轉出未交增值稅、 貸應交稅費應交增值稅進項