郭老師好，我1月的賬還沒做，可以去12月做個負數(shù)紅沖那筆計提的分錄嗎

可以的，可以這么做的。

沖完了，應付職工薪酬在借方有余額，要再做什么分錄呢

不可能的，你多計提了，之前有貸方余額，你現(xiàn)在紅沖了沒有余額才對。

我工資付了，12月多付的也轉了

你好，那你是申報多了，賬上沒有問題

還是以后需要把你多支付的這一部分收回來。

借管理費用20000貸應付職工薪酬20000，付工資借應付職工薪酬20000貸銀行存款20000，現(xiàn)在沖5000借管理費用5000負數(shù)貸應付職工薪酬5000負數(shù)，應付職工薪酬有借方5000余額

你好，這個錢需要還回來嗎？還回來的時候，借銀行存款，貸應付職工薪酬，就沒有余額了。

是的，老師厲害了，謝謝

不用客氣，工作愉快