那就是應(yīng)收賬款，其他業(yè)務(wù)收入

那我轉(zhuǎn)入清理時候不是要把收到的錢轉(zhuǎn)到固定資產(chǎn)清理嗎

你好！是的。按書上的要求，做憑證是固定資產(chǎn)清理。 但是申報的時候，是要申報收入

比如我賣車1萬，那么做賬是借：銀行存款1萬，貸：固定資產(chǎn)清理9900.99 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 99.01 嗎？還是改成其他業(yè)務(wù)收入？

我報表里面沒有收入，企業(yè)所得稅是要手動加進(jìn)去？

你好！按書上的要求，是計入固定資產(chǎn)清理。但是因為你開發(fā)票，這個金額要填入收入行

就是報企業(yè)所得稅和財報時候要改是嗎？

你好！是的。就是這樣理解

那我改收入報稅之后我的利潤表就和賬面不一致，那資產(chǎn)負(fù)債表的勾稽關(guān)系不就也不對了嗎？

你好！資產(chǎn)負(fù)債表是一樣的了

額，這個我沒明白，我做完賬之后固定資產(chǎn)清理已經(jīng)沒了，只有營業(yè)外收入或支出了，我在報稅時候又加了一筆其他業(yè)務(wù)收入，那利潤表不就是多了收入嗎？那我的利潤怎么能對上資產(chǎn)負(fù)債表里的未分配利潤？

你好！你申報所得稅的時候，可以入到營業(yè)外收入 但是這個開發(fā)票，要交增值稅，你申報增值稅的時候，要填到收入里面。是這個意思

就是增值稅報收入，企業(yè)所得稅是按做賬來報。那么這個利潤表里沒有收入和增值稅報收入不匹配會有影響嗎？

利潤表里面是體現(xiàn)在營業(yè)外收入的

好的，就是增值稅按開票報進(jìn)去，企業(yè)所得稅做賬正常固定資產(chǎn)清理，最后有利得是營業(yè)外收入，損失就是營業(yè)外支出。

您好，是的，就是這樣操作