那我上面那個分錄做的有問題是吧

單看這筆分錄是沒有問題的

那月末結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄是，麻煩老師寫下

你要看下資產(chǎn)負債表不平是不是這筆金額引起的，按照常規(guī)操作，月末將成本結(jié)轉(zhuǎn)進本年利潤，這筆金額應該是會引起報表的存貨減少84826,利潤分配減少84826，你參考一下再分析不平的原因

就是這筆金額引起的，負債這邊多84826，資產(chǎn)這邊少84826，

負債你看下是不是差在所有者權(quán)益里面的未分配利潤項目，如果是的話，看一下月末這筆成本有沒有結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤科目，是否已在系統(tǒng)中進行了記賬結(jié)賬

劉琪琪未分配利潤項目

平不了，結(jié)不了賬，這個應該怎么做

不結(jié)賬的情況下資產(chǎn)負債表就是不會平的，你可以手動調(diào)平，按照我上面說的，實際上是存貨和未分配利潤兩個項目同時減少

那我能不能直接借未分配利潤，貸，工程施工

這樣可以不

你好同學，不可以的