沒有抵扣的，老師，收票方今年才拿到發(fā)票入費(fèi)用

開票方需要怎么處理

紅沖后，賬務(wù)和申報(bào)表

你好，那你去年沒有做，今年也沒有做，是這個(gè)意思吧，那它屬于去年的成本費(fèi)用嗎？

如果是的話，借利潤分配未分配利潤 應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)， 貸銀行 匯算清繳納稅調(diào)減

收票方去年有計(jì)提，今年收到發(fā)票，重新做了一筆賬，想請問下開票方的操作，開票方紅沖去年的沒有抵扣的專票后，還需要做什么？賬務(wù)和申報(bào)表具體怎么處理？

借應(yīng)付賬款貸利潤分配未分配利潤， 借利潤分配未分配利潤、應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)，貸應(yīng)付賬款匯算清交 暫估的比發(fā)票的少調(diào)減、多調(diào)增， 沒有差異的不需要調(diào)整。

這個(gè)是收票方的吧？重開也需要這么麻煩嗎？

另外想了解的是“開票方”的處理

對的，是的，開票方不需要調(diào)整的。 紅沖做負(fù)數(shù)收入，然后再做正數(shù)的，都是做到今年

申報(bào)表不用調(diào)整嗎？老師

開票方紅沖后重新開的

是啊 不需要調(diào)整的

好的 謝謝老師解答

不用客氣，工作愉快