1.如果發(fā)票問題無法解決，需要退回給供應商并要求重新開具發(fā)票，那么可以在這個月做一筆紅字沖銷憑證，沖銷上個月的賬務處理。具體操作為：借記費用（紅字）、應交稅費待認證（紅字），貸記供應商（紅字）。