12月把留抵的進項稅重分類到其他流動資產(chǎn)了，1月調(diào)回來

你好，那只是報表重分類賬務(wù)處理沒有變化的。

然后報表不用調(diào)整，是按照這一期數(shù)據(jù)實際情況再填寫了上一期的不用調(diào)整。

1月賬務(wù)處理是調(diào)回到應(yīng)交增值稅/進項稅額嗎

你好不調(diào) 原來也沒調(diào)賬呀 是報表重分類 .也不是會計賬調(diào)整? ??

原來是調(diào)賬后報表才重分類的

那你原來的分錄咋寫的？

首先來說你這個是處理是錯誤的，充分類是指報表重分類。

因為目前用的兩個財務(wù)系統(tǒng)，報表取數(shù)規(guī)則不一致，為了保持一致調(diào)整的

那你要說你原來調(diào)整的分錄我才知道你現(xiàn)在怎么寫。

12月是借：其他流動資產(chǎn)/增值稅留抵稅額，貸：應(yīng)交稅費/應(yīng)交增值稅/轉(zhuǎn)出多交增值稅

那你就把結(jié)轉(zhuǎn)這個分錄紅沖就可以了，因為不需要結(jié)轉(zhuǎn)。