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公司12月做了納稅調(diào)整,所得稅利潤表為負數(shù),12月計提的金額怎么計算?是根據(jù)利潤表的利潤總額本期數(shù)*0.25加上調(diào)整的金額嗎?

84784959| 提問時間:2024 01/08 19:47
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廖君老師
金牌答疑老師
職稱:注冊會計師,高級會計師,律師從業(yè)資格,稅務師,中級經(jīng)濟師
您好,利潤表為負數(shù)不用計提的
2024 01/08 19:53
84784959
2024 01/08 19:54
本年累計為正數(shù)呢,當月不用沖計提嗎
廖君老師
2024 01/08 19:55
您好,本年累計為正數(shù),要計提所得稅費用,不用沖呀
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