應交稅費的前期積累導致期末余額在貸方，實際上期末是沒有應交的稅費，那這個要怎么調整呢

期末余額在貸方說明你們還有應交的稅費，就是下個月15前報稅要交的稅費。如果沒有余額的話說明你們下個月報稅的時候不用交，真不用交嗎？我見增值稅上就有差額，個人所得稅也是有的

需要交四五萬這樣，有進項，因為這個賬以前是代賬公司做的，期初都是不對的，后面做賬結轉都是系統(tǒng)自動結轉的，所以這個期末余額是有差異的不對的，但是我不知道應該要怎么去調整為正確的

老師這個簡易計稅沒有交，這個需要下個月異地申報全額繳納

哦，那用以前年度損益科目來結轉吧，當是以前做錯賬了

老師老師，這個問題我就很不懂，就跟我我這個數(shù)據我咋寫分錄，后面應該放什么金額？大哭大哭大哭

應交稅費下有二級科目，你得一個個去核對是多了還是少了，如果多了就按反方向借一筆分錄：比如：個人所得稅多了500元，借：應交稅費-應交個個所得稅 500? ?貸：以前年度損益調整 500，如果是少了就做相反分錄。

好的，謝謝老師

不客氣，祝工作愉快哦！