一月份借應(yīng)付賬款貸庫存商品，借庫存商品， 借利潤分配未分配利潤負(fù)數(shù)， 借庫存商品貸應(yīng)付賬款，借利潤分配未分配利潤貸庫存商品。

不是制造業(yè)，是小規(guī)模廣告業(yè)，12月人家說給開成本發(fā)票，不需要入庫的那種，某種原因推到1月才開出來。但是我12月向外開的發(fā)票太多，想做成本用。1月收到的這張發(fā)票，在12月怎么做賬，1月怎么做賬？

借主營業(yè)務(wù)成本，貸應(yīng)付賬款暫估做這個(gè)。

1月收到的發(fā)票附在12月的這個(gè)分錄后面可以嗎？

可以的，可以這么做的。

好的，謝謝

不用客氣，工作愉快。